स्विस बैंक खातों में भारतीय संस्थाओं द्वारा जमा की गई वृद्धि के बारे में मीडिया की अटकलों के बीच, भारत सरकार ने शुक्रवार (20 जून) को स्पष्ट किया कि इन आंकड़ों में उद्यमों, बैंकों और व्यक्तियों से धन का मिश्रण शामिल है और इसे अलगाव में नहीं देखा जाना चाहिए।

भारत वैश्विक कर पारदर्शिता पर सक्रिय रूप से सहयोग कर रहा है

अपतटीय कर चोरी का मुकाबला करने के लिए, भारत 100 से अधिक न्यायालयों के साथ कई अंतर्राष्ट्रीय विनिमय सूचना (EOI) ढांचे में भाग लेता है। यह सहयोग भारतीय निवासियों द्वारा आयोजित विदेशी वित्तीय परिसंपत्तियों पर डेटा के नियमित और संरचित साझा करने में सक्षम बनाता है।

स्विट्जरलैंड, विशेष रूप से, 2018 के बाद से इस तरह के डेटा को ऑटोमैटिक एक्सचेंज ऑफ इंफॉर्मेशन (AEOI) सिस्टम के तहत साझा कर रहा है। भारतीय कर अधिकारियों को डेटा का पहला औपचारिक संचरण सितंबर 2019 में हुआ और वार्षिक आधार पर जारी रहा, जिसमें संभावित वित्तीय अनियमितताओं के लिए ध्वजांकित खाते शामिल हैं।

सीबीडीटी द्वारा डेटा निगरानी और सत्यापन

सेंट्रल बोर्ड ऑफ डायरेक्ट टैक्स (CBDT) AEOI डेटा की नियमित समीक्षा करता है और पहचाने गए मामलों के लिए सत्यापन प्रक्रियाएं शुरू करता है। इसमें खोज और सर्वेक्षण क्रियाएं, खुली पूछताछ और अन्य खोजी प्रक्रियाएं शामिल हो सकती हैं।

मूल्यांकन वर्ष (AY) 2024–25 के लिए, करदाताओं द्वारा दायर आयकर रिटर्न (ITRS) के साथ CBDT क्रॉस-रेफ़र्ड AEOI डेटा। जहां विसंगतियों को नोट किया गया था, जैसे कि बिना विदेशी संपत्ति या आय, एसएमएस और ईमेल अलर्ट करदाताओं से अनुरोध किया गया था कि वे अपने फाइलिंग की फिर से जांच करने के लिए अनुरोध करें।

हजारों संशोधन रिटर्न और 29,208 करोड़ रुपये की विदेशी संपत्ति की सूचना दी।

इस पहल के परिणामस्वरूप-

• 24,678 करदाताओं ने अपने रिटर्न की समीक्षा की
• 5,483 करदाताओं ने AY 2024–25 के लिए ITRS दायर किया
• इन संशोधित फाइलिंग ने 29,208 करोड़ रुपये और विदेशी आय 1,089.88 करोड़ रुपये की विदेशी संपत्ति का खुलासा किया
• अधिकारियों ने पुष्टि की है कि गैर-अनुपालन करदाताओं के लिए उचित कानूनी कार्रवाई पर विचार किया जा रहा है

विदेशी परिसंपत्ति खुलासे में महत्वपूर्ण वृद्धि

इस पहल ने स्वैच्छिक अनुपालन में उल्लेखनीय वृद्धि हुई है-

• 2.31 लाख करदाताओं ने AY 2024–25 में विदेशी संपत्ति/आय का खुलासा किया
• AY 2023–24 में 1.59 लाख के खुलासे से 45.17 प्रतिशत की वृद्धि को दर्शाते हुए
• इस वृद्धि को अधिक जागरूकता और एक सिस्टम-संचालित अनुपालन दृष्टिकोण के लिए जिम्मेदार ठहराया जाता है जो करदाताओं को पारदर्शी रूप से परिसंपत्तियों को घोषित करने के लिए प्रोत्साहित करता है।

लगातार गैर-अनुपालन के लिए प्रवर्तन उपाय

ऐसे मामलों में जहां विसंगतियां बनी रहती हैं या करदाता जवाब देने में विफल रहते हैं, वैधानिक और प्रवर्तन कार्यों को मौजूदा कानूनी प्रावधानों के तहत जवाबदेही सुनिश्चित करने और कर चोरी को रोकने के लिए शुरू किया जा रहा है।